Утративший силу

Об утверждении формы ежеквартального отчета о займах и долгах местного исполнительного органа

Вид акта
Порядок
Дата принятия
05.05.2000
Дата изменения
20.04.2007
Орган, принявший акт
Министерство финансов Республики Казахстан

  Извлечения из приказа Министра финансов Республики Казахстан
от 20 апреля 2007 года N 138

      В соответствии с пунктом 580 Правил исполнения республиканского и местных бюджетов, утвержденных постановлением Правительства Республики Казахстан от 20 марта 2007 года N 225, ПРИКАЗЫВАЮ:
      1. Признать утратившим силу приказ Министра финансов Республики Казахстан от 10 апреля 2000 года N 168 "Об утверждении формы ежеквартального отчета о займах и долгах местного исполнительного органа" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за N 1126).
      ...

      Министр
____________________________________________________________

      В целях обеспечения мониторинга заимствования и долга местных исполнительных органов и в соответствии с Законом Республики Казахстан от 2 августа 1999 года  Z990464_  "О государственном и гарантированном государством заимствовании и долге", приказываю: 
      1. Утвердить прилагаемую форму ежеквартального отчета о займах и 

 

долгах местного исполнительного органа.

     2. Департаменту государственного заимствования: 

     довести настоящий приказ до сведения местных исполнительных органов;

     обеспечить осуществление мониторинга заимствования и долга местных 

исполнительных органов.

     3. Настоящий приказ вступает в силу со дня его государственной 

регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

 

     Министр

 

                              Порядок

                заполнения формы ежеквартального отчета 

           о займах и долгах местного исполнительного органа

 

 
      Отчет о займах и долгах местного исполнительного органа предоставляется в целях мониторинга освоения, погашения и обслуживания займов местных исполнительных органов, задолженности по привлеченным займам соответствующим местным исполнительным органом в Министерство финансов Республики Казахстан ежеквартально, до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом. 
      В графе 1 указывается номер и дата подписания соглашения о займе. 
      В графе 2 указывается валюта займа. 
      В графах 3-6 отражаются освоение (поступление) средств займа. В графе 3 проставляется сумма освоенных средств займа на начало отчетного периода, в графе 4 указывается сумма освоения в отчетном периоде, в графах 5 и 6 отражаются прогнозы освоения (поступление) средств займа на следующий квартал после отчетного и до конца года. 
      В графах 7-11 отражаются платежи по погашению основного долга. В графе 7 указывается сумма погашения основного долга с начала выплат, в графе 8 - платежи, подлежащие по погашению основного долга в отчетном периоде, в графе 9 - сумма фактически произведенных платежей в отчетном периоде, в графах 10 и 11 отражаются прогнозы платежей погашения основного долга в следующем квартале и до конца года. 
      В графе 12 указывается остаток основного долга по займу на конец отчетного периода (гр.3+гр.4-гр.7-гр.9). 
      В графах 13-17 отражаются платежи вознаграждения (интереса). В графе 13 указывается сумма выплаченных платежей вознаграждения (интереса) по состоянию на начало отчетного периода, в графе 14 - сумма платежей вознаграждения (интереса), подлежащих оплате в отчетном периоде, в графе 15 - сумма фактически произведенных платежей вознаграждения (интереса) в отчетном периоде, в графе 16 и 17 - прогнозы платежей вознаграждения (интереса) в следующем квартале и до конца года. 
      В графах 18-22 отражаются все сопутствующие (авансовые платежи, комиссионные, штрафы, страховые взносы и др.) платежи. В графе 18 указывается сумма всех сопутствующих платежей, осуществленных с начала их выплат, в графе 19 - сопутствующие платежи, подлежащие к оплате в отчетном периоде, в графе 20 - сумма сопутствующих платежей, произведенных в отчетном периоде, в графах 21 и 22 отражаются прогнозы сопутствующих платежей в следующем квартале и до конца года. 
      В графах 23-28 показываются просроченные (причитающиеся, но не произведенные) платежи по основному долгу, вознаграждению (интересу) и сопутствующим платежам на начало и на конец отчетного периода. Графа 26 определяется как разница (гр.23 + гр.8 - гр.9), графа 27 - (гр.24 + гр.14 - гр.15), графа 28 - (гр.25 + гр.19 - гр.20). 
      По завершению заполнения отчета по обслуживаемым займам заполняется строка "Всего:" по суммам каждой валюты займа отдельно, например, всего в долларах США, в марках, в тенге и т.д. Строка "Итого:" отражает сумму займа, платежей в тенге. Каждая сумма займа, платежей в иностранной валюте переводится в тенге по установленному Национальным Банком Республики Казахстан курсу тенге к соответствующей валюте на день выплаты. 
      При заполнении отчета за 1 квартал в графах 5, 10, 16, 21 указываются данные на 2 квартал текущего года, в графах 6, 11, 17, 22 - данные со 2 квартала до конца текущего года. При заполнении отчета за 2 квартал в графах 5, 10, 16, 21 указываются данные на 3 квартал, а в графах 6, 11, 17, 22 - с 3 квартала до конца текущего года. При заполнении отчета за 3 квартал в графах 5, 10, 16, 21 указываются данные на 4 квартал текущего года, в графах 6, 11, 17, 22 - данные с 4 квартала текущего года и до конца следующего года. При заполнении отчета за 4 квартал в графах 5, 10, 16, 21 показываются прогнозные суммы 1 квартала года, следующего после отчетного, а в графах 6, 11, 17, 22 - суммы прогноза с 1 квартала по 4 квартал следующего года. 
      При представлении отчета о займах и долгах местного исполнительного органа соответствующий местный исполнительный орган представляет информацию, согласно приложению N 1 "Условия займа", один раз после подписания соглашения о займе (по накопленным долгам - при первичном представлении отчета). В приложении N 1 указывается название заимодателя (кредитора), заемщика и их полные реквизиты (адреса, номера телефонов, телефаксов, Ф.И.О. первых руководителей), период действия займа: начало освоения и конец погашения займа, сумма займа, цель привлечения займа, размер ставки вознаграждения (интереса). В случаях изменения условий, сроков и суммы выплат по погашению займа заполняются условия дополнительных соглашений, изменяющие первоначальные условия. 
      Суммы, указанные в графах 4, 9, 15, 20 подлежат расшифровке согласно приложению N 2 "Расшифровка произведенных в отчетном периоде освоении и платежей по займам местного исполнительного органа". Суммарные значения, указанные в расшифровке должны быть равны соответствующим показателям отчета о займах и долгах местного исполнительного органа. 
      Обязательства, принятые местными исполнительными органами, а также выданные ими гарантии и поручительства до введения в действие Закона Республики Казахстан от 1 апреля 1999 года "О бюджетной системе" должны отражаться в отчете о займах и долгах местного исполнительного органа аналогичным образом во всех графах, отдельной строкой каждое. 
      При изменении значений фактических показателей (освоение, платежи) после предоставления отчета местным исполнительным органом в последующем отчете эти изменения учитываются в соответствующих графах "за отчетный период", а в приложении N 1 показывается расшифровка этого изменения. 
      Отчет подписывается ответственным исполнителем, руководителем финансового подразделения местного исполнительного органа и руководителем местного исполнительного органа. 

                                                    Утверждена

                                          приказом Министерства финансов

                                               Республики Казахстан

                                           от 10 апреля 2000 года N 168

 
               Форма ежеквартального отчета о займах 

 

            и долгах местного исполнительного органа 

            ________________________________________

          наименование местного исполнительного органа

                    за ___ квартал 20___ года

                       

     

     Представляется в Министерство финансов Республики Казахстан местным

исполнительным органом до 10 числа месяца, следующего после отчетного 

периода

---------------------------------------------------------------------------

 N !Номер и   !Валюта!        Освоено (поступило) средств займа     

п/п!дата      !займа !-----------------------------------------------------

   !соглашения!      !На начало!Сумма займа!     Прогноз освоения   

   !о займе   !      !отчетного!освоенного !-------------------------------

   !          !      !периода  !в отчетном ! в следующем ! до конца 

   !          !      !         ! периоде   !  квартале   ! текущего

   !          !      !         !           !             ! года    

---------------------------------------------------------------------------

   !    1     !  2   !   3     !    4      !      5      !       6

---------------------------------------------------------------------------

    Всего:

    в $ США

    в DMR

    в JPY

    и т.д.

    Итого:

---------------------------------------------------------------------------

 

 

(продолжение таблицы)

---------------------------------------------------------------------------

   Погашение основного долга                           !

-------------------------------------------------------!

Всего с   ! в отчетном периоде  ! прогноз платежей по  ! Остаток   

начала    !                     ! погашению осн. долга ! основного 

выплат по !--------------------------------------------! долга на  

сост. на  !Платежи  !Платежи    !в следующем!до конца  ! конец     

начало    !причитаю-!произведен-! квартале  !года      ! отчетного 

отчетного !щиеся    !ные        !           !          ! периода   

периода   !         !           !           !          !           

---------------------------------------------------------------------------

                                                       ! гр.3+гр.4-гр.7 

                                                       !     гр.9     

---------------------------------------------------------------------------

    7     !    8    !     9     !    10     !    11    !     12

---------------------------------------------------------------------------

 

 

(продолжение таблицы)

---------------------------------------------------------------------------

  Платежи вознаграждения (интереса)   ! Платежи вознаграждения (интереса)  

---------------------------------------------------------------------------

Всего с начала  ! в отчетном периоде  !в следующем квартале!до конца года

выплат по       !---------------------!------------------------------------

состоянию на    ! Платежи ! Платежи   !                    !

начало отчетного!причитаю-!произведен-!                    !

периода         !щиеся    !ные        !                    !

---------------------------------------------------------------------------

     13         !   14    !   15      !        16          !      17       

---------------------------------------------------------------------------

 

(продолжение таблицы)

---------------------------------------------------------------------------

  Сопутствующие платежи

---------------------------------------------------------------------------

Всего с   !  в отчетном периоде        !Прогноз по сопутствующим платежам

начала    !----------------------------------------------------------------

выплат по !Платежи      !Платежи       !в следующем квартале!до конца года 

состоянию !причитающиеся!произведенные !                    !

на начало !             !              !                    !

отчетного !             !              !                    !

периода   !             !              !                    !  

-------------------------------------------------------------------------- 

   18     !     19      !     20       !        21          !      22

--------------------------------------------------------------------------

 

(продолжение таблицы)

--------------------------------------------------------------------------

                     Просроченные платежи     

---------------------------------------------------------------------------

    На начало отчетного периода    !   На конец отчетного периода

--------------------------------------------------------------------------

   по    !    по    !     по       !   по      !     по     !     по

основному!вознаграж-!сопутствующим !основному  !вознаграж-  !сопутствующим

  долгу  !  дению   !  платежам    !  долгу    !  дению     !  платежам

---------------------------------------------------------------------------

                                   !гр.23+гр.8-!гр.24+гр.14-! гр.25+гр.19-

                                   ! гр.9      ! гр.15      !   гр.20

---------------------------------------------------------------------------

    23   !    24    !      25      !     26    !    27      !     28

---------------------------------------------------------------------------

     

     первый руководитель      подпись      Ф.И.О.

     финансовый руководитель  подпись      Ф.И.О.

     исполнитель              подпись      Ф.И.О.

     

                    МП 

                                             Приложение N 1 к форме

                                         ежеквартального отчета о займах   

                                         и долгах местного исполнительного

                                         органа

 
                           Условия займа 

 

---------------------------------------------------------------------------

 N !Займодатель!Заемщик  !Номер и     !Название          !Номер и дата

п/п!реквизиты  !реквизиты!дата        !Регионального     !  решения

   !           !         !соглашения  !инвестиционного   !соответствующего

   !           !         !(доп. Согл.)!проекта. Название !Маслихата о

   !           !         !            !самого Проекта    !заимствовании

   !           !         !            !(или цель на      !

   !           !         !            !реализацию которой!

   !           !         !            !был получен займ) !            

---------------------------------------------------------------------------

   !    1      !    2    !     3      !        4         !       5

---------------------------------------------------------------------------

 

(продолжение таблицы)

---------------------------------------------------------------------------

Название   !Период    !Сумма и!График погашения!Периодичность    !

финансового!действия  !валюта !основного долга !платежей и ставки! 

агента,    !займа     !займа  !----------------------------------!

обслуживаю-!(начало   !       ! Дата  ! Сумма  ! Дата  ! Ставка  !

щего займ  !освоения  !       !       !        !       !         !

           !и конец   !       !       !        !       !         !

           !погашения)!       !       !        !       !         !

---------------------------------------------------------------------------

     6     !    7     !   8   !   9   !   10   !  11   !    12   !

---------------------------------------------------------------------------

     

(продолжение таблицы)

-------------------------------------------!

   Виды, периодичность и ставки !Реквизиты !

     сопутствующих платежей     !  счета   !

--------------------------------!погашения !

 Вид   ! Дата и/или ! Ставки    !          !

       ! условие    !           !          !

       ! платежа    !           !          !

-------------------------------------------!

  13   !     14     !     15    !   16     !

------------------------------------------- 

     

     

     первый руководитель      подпись      Ф.И.О.

     финансовый руководитель  подпись      Ф.И.О.

     исполнитель              подпись      Ф.И.О.

     

                    МП      

                                             Приложение N 2 к форме

                                         ежеквартального отчета о займах   

                                         и долгах местного исполнительного

                                         органа

 
           Расшифровка произведенных в отчетном периоде освоении 

 

          и платежей по займам местного исполнительного органа

---------------------------------------------------------------------------

 N !Номер !Освоено (поступило)!Назначение платежа  !Валюта !Номер  !Сумма

п/п!и дата!  средств займа    !(погашение основного!платежа!и дата !платежа

   !займа !-------------------!долга, вознаграждение       !платежа!    

   !      !  дата   ! сумма и !(интерес), штрафы,  !       !       !

   !      !         ! валюта  !комиссионное        !       !       !

   !      !         !         !вознаграждение банку!       !       !

   !      !         !         !-агенту, авансовые  !       !       !

   !      !         !         !платежи или др.)    !       !       !

---------------------------------------------------------------------------

   !   1  !    2    !    3    !         4          !   5   !   6   !   7

---------------------------------------------------------------------------

    Всего:

    в $ США

    в DMR

    в JPY

    и т.д.

    Итого:

---------------------------------------------------------------------------

    

     первый руководитель      подпись      Ф.И.О.

     финансовый руководитель  подпись      Ф.И.О.

     исполнитель              подпись      Ф.И.О.

     

                         МП      

     

     

(Специалисты:

 Цай Л.Г.

 Склярова И.В.) 

     

                           

      

      

Помощь
Помощь
Всего посетило за месяц:
Всего посетило вчера:
Сейчас на портале:
URL:
Ошибка:
Комментарий:

Спасибо, информация об ошибке принята.

Извините, в данный момент информация об ошибке не может быть обработана.
Попробуйте позже.